Accountancy embedded in finance

Op accountant.nl verscheen afgelopen week een stuk over embedded finance. Strekking van het verhaal: op het gebied van MKB-financiering verliezen banken terrein aan alternatieve financieringsbronnen. Veelal doordat financieringsopties worden geïntegreerd in softwareoplossingen.

Nou was het betreffende stuk gebaseerd op een bijeenkomst van de stichting MKB Financiering – een “onafhankelijke organisatie opgericht om een bijdrage te leveren aan de professionalisering van de non-bancaire financieringssector”. Dus dat die concluderen dat alternatieve financieringsbronnen aan het winnen zijn, ligt voor de hand. Of er sprake is van de spreekwoordelijke “deuk in het pakje boter”, weet ik niet, maar daar wilde ik het ook niet over hebben.

Waar ik wél op wil reageren, is de beschreven impact op de verschillende accountantsbloedgroepen. Er wordt gesteld dat de jaarrekening bij sommige vormen van alternatieve financiering minder belangrijk is. En dat – logisch gevolg – de MKB-accountant na moet denken over zijn eigen positie. Die zou gaan van kredietadviseur naar informatiearchitect. 

Wat mij betreft, is deze conclusie voorbarig (hoewel je natuurlijk altijd gelijk kunt krijgen als je je voorspellingen niet van een timeline voorziet). Het suggereert een bijna lineaire ontwikkeling – alsof de ene rol de andere vervangt – terwijl ik denk dat er juist meer behoefte komt aan deskundige duiding in een wereld vol realtime data. Het miskent dat de rol van de MKB-accountant ook is om te zorgen dat er betrouwbare data wordt verstrekt. Dat de jaarrekening daar niet altijd het juiste vehikel voor is, mag duidelijk zijn. Maar accountants kunnen vrij makkelijk ook op een andere manier een bijdrage leveren aan de financiële infrastructuur van de Nederlandse economie.

Bij Visionplanner zorgen we nu al, vaak dagelijks, voor een datastroom van ondernemers naar hun accountants (zie afbeelding). Nu wordt die informatie veelal per jaar geaggregeerd, gevalideerd en met een groen vinkje doorgestuurd naar banken, belastingdienst, andere stakeholders en (soms) CBS. Maar technisch gezien kunnen we die frequentie makkelijk verhogen en de eindpunten waarnaar de gevalideerde informatie gaat veranderen. Daar is geen AI voor nodig, alleen een ander accountancyproces. 

Ik zie een toekomst waarin elk getal over een onderneming – noem het een post uit de balans of resultatenrekening – op elk moment naar een stakeholder kan worden gestuurd. Met een indicator voor betrouwbaarheid. Omdat een accountant ernaar heeft gekeken of door AI gegenereerd.

Als we er zo voor zorgen dat financiers met hoge frequentie zicht hebben op het risicoprofiel van ondernemingen, kunnen ze misschien wel net zo flexibel (en zelfs goedkoper) opereren dan de alternatieve financiers. 

Noemen we het geen jaarrekening of 4410 meer, maar laten we ChatGPT er een sexy naam voor verzinnen. 

Geen ‘banking embedded in accountancy software’, maar ‘accountancy embedded in banking’.

Benieuwd naar meer inzichten van Joris Joppe?

Joris is één van de keynote speakers op Visionplanner Inspire. Daar deelt hij: hoe maak je als accountant écht impact in een veranderende wereld? Mis zijn visie en tips niet, meld je vandaag nog aan voor Visionplanner Inspire 2025.